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Calculadora de Factura Autónomo — IRPF e IVA 2025

Calcula el desglose completo de una factura o averigua cuánto debes facturar para recibir un importe neto concreto.

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Total factura (con IVA)
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Lo que cobras (neto)
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Base imponible
Desglose de la factura
💡 El IVA lo ingresas a Hacienda (modelo 303 trimestral). La retención IRPF te la retiene el cliente y él la ingresa en tu nombre.

Cómo calcular una factura de autónomo

Una factura de autónomo tiene tres componentes clave: la base imponible (tus honorarios), el IVA que repercutes al cliente y la retención de IRPF que el cliente te descuenta.

Fórmula del total a cobrar: Base imponible + IVA − Retención IRPF

El tipo general de retención es el 15 %. Los autónomos que inician actividad pueden aplicar el 7 % durante el año de alta y los dos siguientes, siempre que no hayan ejercido esa actividad en el año anterior.

Si facturas a particulares o a empresas no obligadas a retener (p.ej. fuera de España), la retención es 0 % y tú pagas el IRPF directamente vía modelo 130.

¿Para qué sirve la calculadora de factura de autónomo?

La calculadora de factura de autónomo te muestra el desglose completo de cualquier factura emitida en España como trabajador por cuenta propia: base imponible, cuota de IVA y retención de IRPF. También funciona a la inversa: si sabes cuánto quieres cobrar neto en cuenta, te indica cuánto debes facturar.

Cómo usarla: elige el modo de cálculo (desde la base imponible que vas a cobrar, o desde el importe neto que quieres recibir), introduce la cantidad, selecciona el tipo de IVA aplicable a tu actividad y el porcentaje de retención de IRPF que corresponde.

Qué significan los resultados: el total factura es el importe que aparece como "Total a pagar" y lo que el cliente debe abonarte. Lo que cobras es el dinero que recibirás en tu cuenta bancaria, que es el total menos la retención de IRPF que el cliente retiene. La cuota de IVA es el importe que debes declarar e ingresar a Hacienda en el modelo 303 trimestral. La retención de IRPF es lo que el cliente retiene y paga a Hacienda en tu nombre mediante el modelo 111.

La retención general es el 15 %. Los nuevos autónomos que se dan de alta por primera vez pueden aplicar el 7 % el año del alta y los dos siguientes. Si facturas a particulares o a clientes extranjeros, no hay retención y debes pagar el IRPF directamente mediante el modelo 130.